Получение финансовой лицензии в Грузии

Особенности получения финансовой лицензии в Грузии

Грузинское законодательство не предусматривает получения лицензии для торговли финансовыми инструментами или другими ценными бумагами. Вместе с этим, законодательство предусматривает лицензирование для:

регистратора ценных бумаг;
брокерской деятельности;
фондовой биржи;
центрального депозитария;
специализированного депозитария

Для деятельности финансовой компании в Грузии можно зарегистрировать общество с ограниченной ответственностью либо акционерное общество и получить лицензию на осуществление брокерской деятельности.

Для получения финансовой лицензии и других услуг в сфере лицензирования в Грузии обращайтесь в юридическую компанию Law&Trust International.

Размер уставного капитала компании, претендующей на получение брокерской лицензии должен составлять не менее 500 000 грузинских Лари (приблизительно 233 349 USD). Также, согласно приказу Национального Банка Грузии, данная сумма всегда должна быть в наличии у брокерской компании.

Законодательство Грузии

Согласно ст. 23 Закона Грузии «О рынке ценных бумаг» лицензия на осуществление брокерской деятельности предоставляет брокерской компании право осуществлять операции, связанные с обращением доли в капитале, акций, облигаций, сертификатов, векселей, чеков и других ценных бумаг, и их обслуживание

В том числе:

- проводить для инвесторов прямые консультации относительно инвестиций, в том числе –цены ценных бумаг, осуществления инвестиций в ценные бумаги, сделок по купле-продаже ценных бумаг, а также при заключении связанных с ними сделок с иностранной валютой;
- осуществлять исследования, связанные с финансовыми инструментами и их эмитентами, и обеспечивать распространение результатов данных исследований или (и) рекомендаций по инвестиционной стратегии;
- консультировать эмитентов в связи с выпуском ценных бумаг и привлечением инвестиций;
- подготавливать и осуществлять размещение ценных бумаг на негарантированном основании;
- получать и передавать поручения клиентов в связи с ценными бумагами, заключать на средства клиентов сделки с ценными бумагами в их же интересах;
- управлять инвестиционными портфелями клиентов, в том числе – пенсионных схем, и средствами, выделяемыми на осуществление операций с ценными бумагами;
- осуществлять хранение и учет инвестиционных средств или (и) ценных бумаг клиентов, а также обслуживание номинальных владельцев ценных бумаг; в этих целях открывать клиентам денежные счета и счета ценных бумаг и проводить операции по указанным счетам;
- заключать сделки с ценными бумагами на собственные средства в своих же интересах;
- подготавливать и размещать ценные бумаги эмитента на гарантированном основании;
- предоставлять клиентам и брать у них взаймы ценные бумаги, а также использовать собственные средства с целью приобретения ценных бумаг для клиентов, участвовать в «коротких продажах», определенных в порядке, установленном Агентством;
- осуществлять куплю-продажу валюты;
- осуществлять другие операции с финансовыми инструментами, долями предпринимательского общества или иные полномочия, определенные настоящим Законом.

Также грузинским законодательством предусмотрен особый льготный налоговый режим для компаний, получивших статус международной финансовой компании.

Получение статуса международной финансовой компании

Статус международной финансовой компании, по идее, могут получить банки, страховые организации, перестраховочные компании, фондовые биржи, центральные депозитарии, брокерские компании, микрофинансовые организации, кредитные союзы, инвестиционные фонды или (и) другие организации, осуществляющие финансовое обслуживание (перечень определяет Национальный Банк Грузии).

Для получения статуса международной финансовой компании нужно пройти два этапа авторизации (не считая сам факт инкорпорации):

- олучить лицензию (например, брокерской компании) или разрешение (например, инвестиционного фонда) и тем самым стать финансовым институтом;
- получить статус международной финансовой компании (по сравнению с первым этапом, сравнительно упрощенная процедура, включая по срокам принятия решения - 5 рабочих дней).

Грузинским законодательством предусмотрены следующие требования к деятельности брокерской компании:

1. Одно лицо может быть собственником значительной доли или сотрудником одновременно нескольких брокерских компаний. Указанное лицо должно уведомить об этом Национальный банк Грузии и предать эту информацию огласке.
2. Сотрудник биржи, регистратора или центрального депозитария, имеющий доступ к конфиденциальной информации, не может быть одновременно и сотрудником брокерской компании.
3. Согласно Закону «О рынке ценных бумаг» коммерческим банкам разрешается участвовать на рынке ценных бумаг непосредственно или через свои дочерние предприятия (брокерские компании) в соответствии с пунктом 2 статьи 10 Закона Грузии «О деятельности коммерческих банков».
4. Брокерские компании не должны осуществлять деятельность, не предусмотренную статьей 23 Закона Грузии «О рынке ценных бумаг», кроме участия в вышеуказанной деятельности, связанной с правительственными ценными бумагами, и вспомогательной деятельности, необходимой для ведения основной деятельности.
5. Национальный банк Грузии может в установленном им порядке определять виды деятельности, указанные в статье 23 Закона Грузии «О рынке ценных бумаг», во время осуществления которых от лица не требуется быть брокерской компанией или иметь лицензию в случае, если деятельность этого лица регулируется соответствующим законодательством.
6. Брокерские компании осуществляют процедуру открытия счета в соответствии с Законом Грузии «О содействии пресечению легализации незаконных доходов» и Соглашением между Правительством Соединенных Штатов Америки и Правительством Грузии об улучшении выполнения международных налоговых обязательств и исполнении акта о налоговом соответствии иностранных счетов (FATCA)
7. Лица, не имеющие лицензии на осуществление брокерской деятельности, не вправе при ведении деятельности и рекламировании использовать в фирменном наименовании слова: «брокерская компания ценных бумаг» или другие слова либо их комбинацию, выражающую по своему содержанию подобную деятельность.

Брокерские компании в период деловых отношений с пользователями их услуг и при проверке осуществляемых ими операций должны владеть данными о личности пользователей их услуг, их деятельности и степени риска данной деятельности.

Брокерские компании также обязаны:

Исходя из Соглашения между Правительством Соединенных Штатов Америки и Правительством Грузии в целях улучшения исполнения международных налоговых обязательств и исполнения акта о налоговом соответствии иностранных счетов (FATCA) определять налоговую резидентность клиентов и получать информацию о соответствующем статусе лиц.

Они вправе самостоятельно определять и требовать предоставления иной дополнительной информации. Брокерские компании также вправе без какого-либо обоснования заявить отказ в открытии счета.

При этом брокерские компании правомочны заявить отказ лицу в открытии счета или закрыть имеющийся у него счет, если лицо отказывается предоставить информацию исходя из требований, установленных Соглашением между Правительством Соединенных Штатов Америки и Правительством Грузии в целях улучшения исполнения международных налоговых обязательств и исполнения акта о налоговом соответствии иностранных счетов (FATCA).

Получение финансовой лицензии в Грузии

Пакет документов для получения финансовой лицензии в Грузии:

1. Письменное заявление, которое должно содержать указание вида лицензии на деятельность, получения которого требует соискатель лицензии, и перечень прилагаемых документов, в т.ч.:
  а) наименование административного органа, в который обращается заявитель;
  б) личность и адрес заявителя;
  в) требование;
  г) дату подачи заявления и подпись заявителя;
  д) перечень прилагаемых к заявлению документов в случае их наличия.
2. Выписку из государственного реестра компаний;
3. Документ, удостоверяющий уплату лицензионного сбора. Согласно Закона Грузии «О лицензионных и разрешительных сборах» лицензионный сбор за выдачу брокерской лицензии составляет 700 лари.
Кроме того, законом «О рынке ценных бумаг» в статье 24 предусмотрены дополнительные требования для получения брокерской лицензии. Соискатель лицензии на осуществление брокерской деятельности за получением лицензии обращается в Национальный банк Грузии с заявлением, к которому помимо документов, указанных выше, должны прилагаться информация и документы:
- о том, что он зарегистрирован как общество с ограниченной ответственностью или акционерное общество согласно Закону Грузии «О предпринимателях»;
- о том, что ни один из членов его органа управления и владелец значительной доли не имели судимости за совершение тяжкого или особо тяжкого преступления, финансирование терроризма или (и) легализацию незаконных доходов либо за совершение другого экономического преступления, ни один из членов его органа управления не лишен права участия в органе управления и в течение последних 5 лет не был подвергнут административному взысканию за грубое нарушение законодательства о ценных бумагах;
- о личности бенефициарного собственника брокерской компании, прямо или косвенно владеющего значительной долей;
- финансовая отчетность за последний год или последнее полугодие (в зависимости от того, которая из них последняя), удостоверенная аудитором. Если лицо обращается в Агентство не позднее чем через полгода со дня его учреждения, лицо представляет текущий баланс;
- о том, что он имеет собственный капитал в минимальном размере, установленном Агентством (при наличии такого требования);
- о том, что члены его органа управления имеют соответствующее образование или (и) опыт.
Согласно Приказу Национального Банка Грузии, определяются также критерии соответствия членов органов управления компанией. Так, при подаче заявления также необходимо подать сведения о том, что никто из членов органа управления соискателя лицензии не лишен права на участие/вхождение в руководящие органы.

Ни один из членов органа управления за последние 10 лет не были осуждены за экономические преступления, а также за последние 5 лет на них не был наложен административный штраф за нарушение грузинского законодательства о ценных бумагах (заполняются соответствующие формы заявок).

Также необходимо подать информацию о бенефициарных владельцах брокерской компании, которые прямо или косвенно владеют значительными (10% или более) долями. Информация (документы) о личности бенефициарных владельцев:

Ф. И. О.;
в случае гражданина Грузии - копия документа, удостоверяющего личность (персональный номер, дата рождения);
в случае иностранного гражданина - в установленном порядке легализованная или заверенная копия документа, удостоверяющая личность.

Срок выдачи лицензии составляет 30 дней (в исключительных случаях срок может быть продлен на 3 или 6 месяцев). На практике, как обычно, все укладывается за 30 дней.

Стоимость наших услуг по сопровождению процесса получения лицензии составит от 10 000 USD (включает все расходы, кроме лицензионного сбора и перевода, стоимость перевода оплачивается отдельно)

Превышение доходов, полученных международной финансовой компанией в результате осуществления финансовых операций или (и) оказания финансовых услуг от источника, находящегося в Грузии, более чем на 10 процентов совокупного дохода – влечет наложение штрафа в размере 100 процентов суммы превышения. Международная финансовая компания освобождается от налога на прибыль (полученные от этой компании дивиденды, также не облагаются налогом у источника выплаты). Доходы такой компании должны формироваться не от источника в Грузии.

Согласно грузинскому законодательству, международной финансовой компанией является финансовый институт, которому присвоен статус «международной финансовой компании» (квази-оффшор, можно сравнить с международной бизнес компанией оффшорных юрисдикций). В свою очередь, понятие «финансовый институт» (согласно закону Грузии «О рынке ценных бумаг») толкуется, как юридическое лицо, деятельностью которого является оказание финансовых услуг.