Как компании, сделки и счета в оффшорах могут попасть в поле зрения налоговых органов?

Как компании, сделки и счета в оффшорах могут попасть в поле зрения налоговых органов?

Уважаемые читатели, приглашаем вас ознакомиться с нашей информацией! В очередной раз мы предоставляем вам информацию о противодействии оффшорным зонам, ввиду того, что год стал знаковым в этом направлении и действия подкреплены не просто словами, а конкретными делами. Мировое сообщество использует максимальное влияние в сфере противодействия незаконным оффшорным схемам, увеличивая таким образом поступления в бюджет средств от налогообложения, а также препятствуя выведению из страны значительных средств.

Для достижения этой цели существует множество инструментов. Не всегда это приносит результат, но всегда есть запасные варианты.

Но есть исключения, когда фирма активно работает на 100% без привлечения пассивного дохода, а также при использовании некоторых форм безотзывных трастов.

При вышеуказанном способе, сообщить о деятельности фирмы можно добровольно.  Власть не имеет пока возможности быстро получать сведения о предоставлении деклараций такими компаниями.  Это дало возможность фирмам оставаться теневыми и ждать дальнейшего развития событий.

Ситуацию могла исправить налоговая амнистия, которая давала возможность возвратить активы фирм в белую зону, при декларировании имущества без начисления налогов. Но премьер-министр Дмитрий Медведев считает, что этот процесс не приносит результатов, так как достаточно медлителен. В этом направлении была подана идея внесения поправок в соответствующее законодательство для ускорения процесса. Такое развитие событий могло бы облегчить работу налоговых структур и стало надежным инструментом, учитывая реалии и потребности. Такой подход может негативно повлиять на стабильность, снизит предсказуемость действий резидента, но появится возможность экспериментов с форматом. Если одно не удается, можно применить другой вариант.

В данный момент налоговые службы имеют и собственные наработки в данной проблеме, это и информация от непосредственных участников, т.е владельцев фирм и иностранных счетов, которые также требуют декларирования, и добытая информация от проведения служебных расследований, а также сведения, полученные от международных источников.

Рассмотрим все варианты.

Сообщение о владении офшорной компанией или счетом добровольно, не является противозаконным и может поощряться. Некоторые владельцы таких активов уже начинали процесс огласки во время установления срока до 1 апреля, но уведомления о необходимости обязательной оплаты налогов оказались ошибочными, и процесс остановился.

Однако, при добровольном декларировании доходов сохраняется законность деятельности компаний, и такой подход безусловно обязателен для всех. Многие владельцы компаний не спешат с заполнением деклараций, и ожидают крайнего периода, когда можно будет безболезненно задекларировать все, оплатив небольшой штраф за запоздание. Оборотная сторона этого решения в том, что срок данного закона подходит к концу, и налоговая амнистия заканчивается в конце текущего года.

Такая дилемма может перерасти в довольно крупные неприятности, так как при обнаружении таких нерадивых владельцев собственными силами, санкции из штрафных и административных могут превратиться в уголовные дела и довольно крупные штрафы. Даже при том, что уклонисты быстро изучают законодательство и действуют быстро и осторожно, налоговые структуры не опускают руки и процесс становится с каждым днем мощнее и быстрее.

Безусловно не обойтись в этом вопросе без международного сотрудничества. Многие скептично относятся к этому из-за санкций и противостояния с Западом, на самом деле не все так уж плохо, и сотрудничество неизбежно. Уже положено начало договоренности по обмену информацией в формате ОЭСР. Есть наработки в создании собственной версии FATCA, которая пока не имеет достаточной силы, но время идет и будущее не за горами.

Стоит заметить, что все лазейки для обхода выплаты налогов с помощью оффшоров, уже не тайна. На сегодняшний день, благодаря различным инструментам, и в частности системе FATCA, информация из различных источников позволяет ограничивать деятельность уклонистов по старым схемам. В случае, если владельцы вовремя не принимают мер, возможность стать преступником с получением заслуженного наказания, достаточно высока.

Принять какое-либо решение: задекларировать доходы, уклониться от выплаты или произвести оптимизацию деятельности, можете только вы сами. Наши специалисты помогут принять вам правильное решение, предоставив профессиональную помощь, учитывая реальную обстановку на сегодняшний день. Ситуация в этой сфере деятельности меняется с астрономической скоростью, надежность вчерашнего, завтра может быть уже неактуально. Учитывая реалии настоящего необходимо сделать выбор лучшего из имеющегося и не экономить на безопасности своего бизнеса.