Лицензия на обмен криптовалют в Эстонии | Law&Trust International

Лицензирование криптовалютной биржи в Эстонии

Некоторые виды криптовалютной деятельности в Эстонии подлежат обязательному лицензированию.

К ним относится деятельность обменников и бирж. Для таких компаний существует возможность получить два типа лицензий на оказание услуг - «Обмена виртуальной валюты (в т.ч. криптовалюты)» и «виртуального кошелька (т.е. хранения криптовалюты)».

Лицензирование деятельности криптовалютной биржи или обменника в Эстонии: Особенности

ЛИЦЕНЗИЯ НА ОБМЕН КРИПТОВАЛЮТЫ

ЛИЦЕНЗИЯ НА ХРАНЕНИЕ КРИПТОВАЛЮТЫ (КРИПТОВАЛЮТНЫЙ КОШЕЛЕК)

Срок:

до 30 рабочих дней

Срок:

до 30 рабочих дней

Лицензия позволяет:

  1. Совершать обмен криптовалютных средств на фиатные средства;
  2. Совершать обмен фиатных средств на криптовалюту;
  3. Совершать обмен криптовалюты на криптовалюту.

 

           Лицензия позволяет:

  1. Генерировать ключи для доступа к виртуальным кошелькам;
  2. Хранить виртуальные ценности клиентов (в том числе криптовалюту) на создаваемых кошельках;
  3. Совершать переводы средств между кошельками клиентов.

 

Не позволяет:

создавать кошельки и хранить на них средства

Не позволяет:

хранить фиатные средства

Отчетность: Компания квалифицируется как платежное учреждение. Однако никакой специальной отчетности законодательством не предусмотрено. Бухгалтерия ведется по правилам, предусмотренным для обычных компаний (Estonian Accounting Standards или МСФО). Регулятор вправе в любой момент направить компании запрос или требование, которое не должно остаться без ответа

Отзыв лицензии:

Лицензия может быть отозвана, если компания:

  • не начала деятельность, для которой получала лицензию, в течение 6 месяцев с момента получения лицензии;
  • систематически не соблюдает требования законодательства и предписания регулятора.

 

Отказ:

Исходя из нашей практики, существует всего три причины отказа:

  • Невозможность предъявить справку об отсутствии судимости (наличие судимостей в прошлом);
  • Массовый юридический адрес компании;
  • Юридический адрес компании является абонентским ящиком;
  • Отсутствие AML офицера или же использование массового AML офицера

Преимущества получения лицензии в Эстонии

Законодательство

  • С 2017 года Эстония внесла изменения в имеющееся законодательство о противодействии легализации (отмывании) денежных средств (Money Laundering and Terrorist Financing Prevention Act 2017). Изменения в законодательство уточнили понятие «виртуальная валюта» и ввели меры по регулированию криптовалютных обменников и бирж.

    Виртуальная валюта (англ. virtual currency) — это представленная в цифровом виде ценность, которая может обмениваться, храниться и передаваться. Такую валюту физические и юридические лица принимают в качестве платежного средства, но она не является законным платёжным средством ни одного государства. Криптовалюты и токены также подпадают под данное понятие.

    Необходимо уточнить, что помимо получения лицензий, от компании, занимающейся деятельностью по обмену криптовалюты, потребуется полное и тщательное соблюдение мер по борьбе с легализацией денежных средств.

Позитивное отношение органов государственной власти Эстонии к криптовалюте

  • Органы государственной власти Эстонии крайне позитивно относятся к криптовалютным проектам. Необходимо учитывать, что зачастую именно позиция регуляторов и властей в значительной мере влияют на выдачу каких-либо лицензий или разрешений - именно от работы регулятора зависит скорость получения лицензии и итоговое решение о выдаче разрешения. На сегодняшний день эстонский регулятор (Finantsinspektsioon) выдал уже более одной тысячи различных лицензий, и готов всесторонне рассмотреть каждый запрос какого-либо заинтересованного лица.

Стоимость криптолицензии в Эстонии

  • Получение криптолицензий в Эстонии выгодно отличается  невысокой стоимостью получения. Для сравнения, в Великобритании или Сингапуре стоимость получения лицензии для осуществления схожей деятельности, приблизительно в 10 раз выше. Также следует отметить, что Эстония не предъявляет обязательных требований к минимальной величине уставного капитала, что также выгодно отличает эстонскую лицензию от лицензий в Великобритании, Сингапуре, Швейцарии и США.

Сроки лицензирования деятельности криптовалютной биржи в Эстонии

  • Получение лицензии занимает максимум 30 дней с момента подачи всех необходимых документов регулятору (Finantsinspektsioon). Тем не менее, лицензию можно получить исключительно после регистрации юридического лица в Эстонии, что, безусловно, влияет на срок и добавляет приблизительно 1-2 недели.

Е-Резиденство

  • Эстония позволяет предпринимателям, которые ведут бизнес в Эстонии получить карточку e-Residency (е-Резидентство, электронное проживание (резидентство)). Карта е-резидента открывает своему держателю доступ ко всем государственным услугам (в т.ч. в электронной форме) и значительно упрощает общение с государственными органами.

Налоги

  • Налог на прибыль в Эстонии составляет 20 процентов, но уплачивается лишь в момент распределения прибыли между участниками (акционерами).

    Необходимо так же учитывать, что по умолчанию операции с использованием криптовалюты должны облагаться НДС, однако операции по обмену криптовалюты на фиатные валюты или на другие криптовалюты приравниваются к услугам обмена валюты и, таким образом, освобождаются от НДС.

Необходимые документы

  • 1. Надлежащим образом заверенная копия паспорта на каждое  ответственное лицо компании (акционеры, директоры, бенефициар, ответственное лицо);

    2. Надлежащим образом заверенное свидетельство об отсутствии судимости на данных лиц.

    В связи с тем, что Эстония заключила ряд двухсторонних договоров с некоторыми странами, для граждан таких стран как Россия, дополнительное заверка всех документов, выданных государственными органами, не потребуется.

    Внимание! Документы не должны быть старше 3-х месяцев.

    Кроме того, обязательно назначение AML офицера, для чего также потребуется дополнительная информация:

    • 1. Резюме контактного лица;
    • 2. Контактные данные;
    • 3. Нотариально заверенный диплом об образовании;
    • 4. Подтверждение договорных или трудовых отношений между компанией и AML офицером.

Процесс получения лицензии на обмен криптовалют

1. Регистрация компании в Эстонии;

2. Подготовка необходимого пакета документов:

  • Заявление на получении лицензии;
  • Сбор документов значимых лиц компании;
  • Сбор документов AML офицера;
  • Подготовка AML процедур, отвечающих требованиям Эстонского законодательства;
  • Перевод всех документов на эстонский язык;

3. Оплата государственной пошлины за подачу заявки на получение лицензии в Эстонии и подача заявки с полным пакетом документов;

4. В процессе рассмотрения заявки мы решаем текущие вопросы, поскольку у регулятора зачастую возникают дополнительные вопросы, требующие дополнительного разъяснения.

После принятия положительного решения о выдаче разрешения, мы предоставляем электронное подтверждение выданных лицензий, а информация о компании, получившей лицензию, появляется в официальном реестре лицензированных компаний.

Наши клиенты

Наша команда