ЕС утвердил новые списки оффшоров: 15 стран в черном списке12 марта 2019 года Европейская Комиссия утвердила окончательный список стран, которые являются оффшорными юрисдикциями. Ранее СМИ уже сообщали о том, что к пяти ранее зачисленным странам (Американское Самоа, Гуам, Самоа, Тринидад и Тобаго, а также Виргинские Острова), ЕС добавят еще 10 государств. Они были включены в этот список по причине «невыполнения мер по борьбе с отмыванием денежных средств и недостаточным мерам по легализации доходов, добытых незаконным способом».

Окончательный вердикт Евросоюза также касается и тех юрисдикций, которые попали в так называемый «серый список». В указанном документе называется также перечень стран, которые могут выйти из-под ограничений ЕС уже к концу 2019 году.

Они обязаны провести необходимые юридические изменения в системах контроля по налогам, а также проводить модернизацию контроля в рамках борьбы с отмыванием денег и операциями с активами подозрительного происхождения.

На текущий момент, «черный список» оффшоров ЕС выглядит так:

  • Американские Виргинские Острова
  • Американское Самоа
  • Аруба
  • Барбадос
  • Белиз
  • Бермудские Острова
  • Вануату
  • Доминика
  • Гуам
  • Маршалловы Острова
  • Объединенные Арабские Эмираты (ОАЭ)
  • Оман
  • Самоа
  • Тринидад и Тобаго
  • Фиджи

Европейская комиссия также обратила внимание на ряд стран, которые проводят трансформации в налоговой и финансовой политике. Находясь под пристальным вниманием ЕС, эти юрисдикции продолжают постепенно усовершенствовать методы отслеживания всех активов, которые могут попасть под подозрение контролирующих органов. Среди наиболее успешных стран, которые могут получить повышения оценки в рамках Global Forum Ranking, это:

  • Ангилья
  • Вьетнам
  • Кюрасао
  • Иордания
  • Намибия
  • Палау
  • Турция 

Также Европейский Союз отмечает тот факт, что ряд стран в 2019 году ратифицируют и подпишут Конвенцию по общему администрированию от ОЭСР, что поможет пересмотреть дальнейшие ограничительные меры по вопросам финансирования и улучшения экономического климата стран. Среди этого перечня указываются такие государства:

  • Армения
  • Босния и Герцеговина
  • Ботсвана
  • Вьетнам
  • Кабо-Верде
  • Иордания
  • Мальдивские острова
  • Монголия
  • Намибия
  • Палау
  • Свазиленд
  • Северная Македония
  • Сербия
  • Таиланд

Особое внимание решения ЕС приковано к системе налогообложения. Здесь в резолюции отмечено, что в ряде некоторых стран остается «жесткая система налогового контроля», который еще проходит изменения. Однако по состоянию на 2019 год, эти страны внедряют новые регулятивные инструменты для упрощения взыскания сборов и платежей. Среди указанных отмечаются

  • Коста-Рика
  • Марокко
  • острова Кука
  • Мальдивские острова
  • Швейцария
  • Намибия (отменит режим 9 ноября 2019 года).

Дополнительно в резолюции уточняется перечень государств, которые окончательно снимут жесткую систему налогового регулирования уже в 2019 году:

  • Антигуа и Барбуда
  • Австралия
  • Иордания (снимет  в 2020 году)
  • Кюрасао
  • Маврикий
  • Марокко
  • Сент-Киттс и Невис
  • Сент-Люсия
  • Сейшеллы

Резолюция ЕС обращает внимание на вопросы экономического сабстенса. Также, руководящие органы Европейского Союза рекомендуют начать трансформацию законодательства по вопросам налогов, ведения отчетности и открытия доступа к публичным реестрам владельцев (бенефициаров) компаний для таких стран:

  • Багамские острова 
  • Британские Виргинские острова
  • Каймановые острова

В конце резолюции ЕС отмечены успехи стран, которые приняли рамочные программы BEPS в своей работе или же имплементировали указанные условия в рамках сотрудничества с ОЭСР. Среди участников указаны

  • Албания
  • Босния и Герцеговина
  • Иордания
  • Марокко
  • Намибия
  • Свазиленд
  • Черногория

Компания Law and Trust International предоставляет возможность зарегистрировать свою компанию за границей. Детальную информацию об процедуре и ее особенностях в каждой отдельной стране, Вы можете узнать у наших менеджеров.